Przekształcenie JDG

w spółkę z o.o.

Jeśli jesteś na podatku liniowym, to dzięki przekształceniu Twojej jednoosobowej działalności gospodarczej w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, możemy zaoszczędzić 10% Twojego dochodu.

Zalety prowadzenia firmy w formie

spółki z ograniczoną odpowiedzialnością

Bezpieczeństwo majątku prywatnego

Twoje prywatne oszczędności i majątek chronione są przed zobowiązaniami spółki.

Brak składek ZUS

Wspólnicy nie płacą składek ZUS, co oznacza oszczędności i większą elastyczność finansową.

Korzystne opodatkowanie

Spółki płacą niższy podatek CIT (9%) do kwoty przychodu
8 687 000 zł.

Większa elastyczność w wynagradzaniu

Wspólnicy mogą pobierać wynagrodzenie z tytułu umowy o pracę, zlecenia, dzieła lub dywidendy.

Możliwość skorzystania z ulg podatkowych

Spółki mogą korzystać z ulg takich jak ulga B+R, IP BOX, ulga na robotyzację.

Prosta sprzedaż działalności

Sprzedaż udziałów w spółce jest łatwiejsza niż sprzedaż firmy prowadzonej przez osobę fizyczną.

Cit Estoński

Spółki mogą płacić 0% CIT zamiast 19% w przypadku reinwestowania środków w rozwój firmy.

Brak daniny solidarnościowej

Wspólnicy nie płacą daniny solidarnościowej od wypłacanych dywidend.

Ile możesz zyskać?

Wypłaty ze spółki z.o.o.

Klasycznie wypłata zysku ze spółki kojarzy nam się z wypłatą dywidendy.

Dywidenda opodatkowana jest stawką 19%.

Dlatego wypłata dywidendy jest uznawana za jedną z mniej opłacalnych form wypłaty pieniędzy ze spółki.

Jest wiele innych sposobów na wypłatę pieniędzy ze spółki niż wypłata dywidendy.

O których chętnie opowiemy na konsultacji z doradcą podatkowym.

Przykładowe dwa sposoby na wypłatę środków ze spółki z o.o.

Wynagrodzenie z tytułu powołania

Wspólnika można powołać do pełnienia określonej funkcji w spółce np. członka zarządu. Na podstawie powołania z tytułu pełnienia tej funkcji możemy przyznać określone wynagrodzenie. W takim przypadku wynagrodzenie nie podlega już podwójnemu opodatkowaniu. Wynagrodzenie z tytułu powołania opodatkowane jest na zasadach ogólnych, a więc wypłata:

do 30 000 zł nie podlega opodatkowaniu,
pomiędzy 30 000 zł a 120 000 zł podatek wynosi 12%,
powyżej 120 000 zł podatek wynosi 32%.

Niezależnie od podatku, od wynagrodzenie należy zapłacić 9% składki zdrowotnej. Co istotne wypłata wynagrodzenia z tytułu pełnienia określonej funkcji w spółce na podstawie powołania nie jest uzależniona od wypracowanego przez spółkę zysku, co oznacza, że wynagrodzenie może być wypłacane nawet wtedy, gdy firma wykazuje stratę, w przeciwieństwie do dywidendy.

Przy czym, wartym rozważenia jest wynagrodzenie roczne do 120000 zł. Do 30000 zł nasze obciążenie wyniesie 9%, następne 90000 zł obciążone będzie już 21%, a powyżej 120.000 zł 41%, a więc zdecydowanie więcej niż efektywne opodatkowanie z dywidendy.

Wynajem do spółki

Spółka nie zawsze ma zdolność nabywczą. Dlatego też, wspólnicy spółki mogą na cele spółki wynajmować z majątku prywatnego np. nieruchomość na cele biurowe. Spółce można wynajmować zarówno nieruchomości jak i ruchomości. Taki wynajem jest opodatkowany stawką 8,5% dla przychodu do 100 tys. zł.

Dla przychodu rocznego powyżej 100 tys. zł znajdzie zastosowanie stawka 12,5%. Wynajem do spółki jest z pewnością korzystniejszy niż wprowadzenie do spółki majątku prywatnego.

Jeśli wypłacisz pieniądze ze spółki w sposób inny niż poprzez wypłatę dywidendy

to zapłacisz tylko 16% podatku od dochodu zamiast 26% jak jest to na podatku liniowym.

Sposoby na wypłatę środków ze spółki z o.o.

Jeśli chcesz poznać inne sposoby niż wypłata dywidendy, to umów się na konsultację z doradcą podatkowym.

Umów się na konsultację

Jest 12 sposobów na wypłatę środków ze SP z o.o.

Jeśli chesz poznać je wszystkie to

Umów się na konsultację

Proces przekształcenia firmy

Krok 1

Indywidualna konsultacją która trwa około 60 minut.

Podczas tej rozmowy doradca podatkowy analizuję sytuację klienta oraz odpowiada na bieżące pytania, w jej wyniku mogą zostać zalecone dalsze czynności.

Krok 2

Sporządzenie indywidualnej koncepcji przekształcenia.

Na podstawie wyników finansowych, ewidencji środków trwałych oraz ustalenia celu biznesowego, doradca podatkowy opracowuje indywidualny plan przekształcenia przedsiębiorstwa. Jest to około 20 stronnicowy dokumenty, a w nim kilka propozycji.

Krok 3

Omówienie indywidualnej koncepcji podatkowej.

Klient otrzymuję dokument w którym jest rozpisana jego obecna sytuacja w raz z kilkoma drogami rozwiązań podatkowych. Każdy wariant jest omawiany z jego zaletami oraz wadami, a klient wybiera drogę którą mu najbardziej odpowiada.

Krok 4

Przekształcenie firmy.

W wyniku opracowania indywidualnej koncepcji podatkowej może zostać zalecone Przekształcenie Jednoosobowej Działalności Gospodarczej w Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, a to odbywa się na jeden z trzech sposobów zależnie od sytuacji klienta:

1) Przekształcenie pełne – Kodeks Spółek Handlowych, w skład którego wchodzą

czynności tj.:

Zgłoszenie do KRS wniosku o wyznaczenie biegłego rewidenta.
Sporządzenie planu przekształcenia i sprawozdania na dzień przekształcenia.
Sporządzenie projektu umowy spółki przekształconej.
Badanie bilansu przez biegłego rewidenta.
Zgłoszenie do KRS – przez adwokata.

2) Aport przedsiębiorstwa, w skład którego wchodzą czynności tj.:

Sporządzenie projektu zmiany umowy spółki.
Sporządzenie umowy aportowej oraz określającej przedsiębiorstwo – zgodnie

z kodeksem cywilnym.

Zgłoszenie zmiany do KRS,

3) Założenie nowej działalności, w skład którego wchodzą czynności tj.:

Doradztwo podatkowe w trakcie przenoszenia działalności Jednoosobowej Działalności Gospodarczej na Spółkę – 3 godziny.
Konsultacje dotyczące rejestracji Spółki.
Zarejestrowanie nowej Spółki w Krajowym Rejestrze Sądowym.
Wpis do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Co mówią o nas klienci?

SKONTAKTUJ SIĘ

Wszystko zaczyna się
od rozmowy

Najlepsze co możesz teraz zrobić to skontaktować się
z jednym z naszych doradców biznesowych.

+ 48 538 116 064